信托行为的基础是信任——信托专家姚海星访谈录

来源:WWW.TRUSTSZ.COM 时间:2004-09-01

 
    信任是整个信托行为的基础,信托企业作为受托人,必须完善企业治理结构,必须有一整套强制性的制度来证明它值得信任。这些制度包括法人治理结构、风险控制制度和体系、信托事务管理制度和体系等

  中国的信托业是在《信托法》和《信托投资企业管理办法》的引导下,完成其第五次清理整顿的。“一法两规”为中国信托业的规范发展奠定了坚实的基础。截至今年第一季度,重新登记的信托企业受托管理资产达2500亿元人民币,其中信托资产超过1600亿元,自营资产944亿元,负债463亿元,所有者权益418亿元。信托手续费2003年比2002年增长一倍以上。但是,期间也出现了个别信托企业违规经营的现象。就此问题记者采访了信托专家、原中信信托总经理姚海星女士。
  记者:目前由于个别信托企业违规经营,导致人们感觉信托业经营很混乱,您是怎么看的?
  姚海星:我虽然不同意对此问题过分渲染,却赞成信托企业和信托从业人员对照“一法两规”,认真审视一下自己的经营理念,找出问题的根源和解决办法。
  “一法两规”的出台,就是要将信托企业规范为真正从事受托理财业务的金融机构,发挥其财产管理功能。法规明确指出,信托企业不能从事银行业务,这就决定了信托业与银行业的根本区别。银行业是以负债业务为主,而信托业从事非负债业务,简言之,即“受人之托、代人理财”。因此,信任是整个信托行业的基础,也是信托企业确定其经营理念和治理结构的出发点。
  记者:信任是整个信托行业的基础,那么,信托企业如何才能在人们心目中建立起信任呢?
  姚海星:信任是整个信托行为的基础,信托企业作为受托人,必须完善企业治理结构,必须有一整套强制性的制度来证明它值得信任。这些制度包括法人治理结构、风险控制制度和体系、信托事务管理制度和体系等。
  在企业治理结构中,除了《企业法》和监管部门要求的内容外,我认为有两点特别需要强调,第一是人才培养,第二是企业信息化建设。
  由于信托业务的特点,对从业人员的要求非常高,一方面要求其具备很高的业务技能;另一方面需要诚信、严格自律,有很高的职业操守。人才培养绝非一朝一夕之事。
  中信信托充分依托中信集团的金融统一平台,以客户为中心,投入大量人力、物力和财力,推动信息化建设。目前,企业已形成了包括办公自动化、信托产品综合账户管理系统、网上查询系统和语音应答系统在内的信息化管理系统,在国内同行中处于领先地位。大家要用信息化促进信托产品的规范化和规模化,用信息化促进信托事务管理的透明化。
  记者:由于信托企业从事的是非负债业务,信托企业的风险意识、理念与风险管理制度和银行等机构是不同的。信托企业怎样降低和防范风险呢?
  姚海星:信托企业依法受托信托财产和设计信托产品时,要说明信托产品不保底,要充分揭示风险,然后通过专家对信托产品的设计,降低、防范进而控制风险,并最终让投资者接受风险。
  实际上,信托企业的风险控制能力体现在投资项目筛选、信托产品设计、信托设立、信托期间事务管理,以及信托终止等整个信托交易的始终。信托项目从选项、审批到合同签约,并不是风险管理的结束,接下来的信托事务管理尤其重要。信托事务管理实际上是受托人对信托项目实行过程的管理和控制。
  记者:具体来说应该从哪里着手?
  姚海星:透明化是信托企业规范经营、防范风险的重要手段。比如中信信托一直都把建立信息披露制度作为一项重要工作来抓。按照合同约定,企业对信托财产进行尽职调查、跟踪分析,定期进行信息披露。比如华融项目,大家借鉴当前证券市场信息披露的管理经验,按季度在企业网站对不良资产处置回收情况、信托财产的财务管理情况、信托专设资金账户的托管情况、信托利益分配情况、跟踪评级等信息,进行信息披露。
  记者:您当了很多年中信信托总经理,中信信托在这方面有什么经验?
  姚海星:中信信托重新登记后,根据我国资产管理市场的需要,并汲取以往从事信托业务的教训,将金融服务类信托作为企业信托业务开拓的重点,相继推出了不良资产处置信托、股权信托、企业年金信托、信贷资产流动化信托等。这类产品属于大型金融工程项目,技术含量高,对信托经理人的理财水平要求高,但产品风险相对较低。截至今年上半年,企业金融业务收入已占到总收入的80%。在金融业务手续费收入中,金融服务类信托业务收入占85%,而集合资金信托计划等融资类信托产品手续费收入只占15%。在信托业务开拓创新中,企业按照“一法两规”要求,再造了信托业务流程,以此规范企业经营行为,规范信托从业人员行为。
  经过两年的努力,中信信托不仅实现了资产结构的重大调整,也实现了主营业务向金融信托业务的转型,企业盈利结构随之发生了本质的变化。同时,企业培养、建立了一支高素质的专家队伍。
  中信信托已经形成了以信托事务管理为核心的,集业务控制、会计监督、信息披露、审计监督等为一体的风险控制体系,有力保障了企业信托业务的可持续发展。
  刘明康在谈到信托业发展时说过,信托业要“加快发展、健康发展”,中国银监会提出对信托企业实行分类管理,“奖优、限平、驱劣”,支撑法人治理结构好、风险管理好的信托企业。面对机遇,中信信托将坚持“诚实、信用、谨慎、有效”的受托人宗旨,规范经营、开拓创新,力争为中国信托业的健康发展,做出自己的努力和贡献。 
 
 
(xintuo摘自金时网)


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